Con motivo de los vencimientos para el año 2025 y la presentación de las declaraciones tributarias anuales de personas jurídicas por el año gravable 2024, se necesita una apropiada aplicación de la normatividad fiscal y la correspondiente conexión de las NIIF con las bases tributarias, su respectiva Conciliación Fiscal (Formato 2516), así como analizar los efectos de las ultimas leyes, doctrina y jurisprudencia, por lo que se hace indispensable efectuar una planeación de la elaboración de las mismas.

OBJETIVO:

 El objetivo fundamental es brindar adecuadas herramientas prácticas y recomendaciones claves para la preparación de estas nuevas declaraciones y la racionalización de la determinación de las bases e impuestos de estas, así como prepara la información de cara a la declaración del 2025 y la reforma tributaria.

CONTENIDO: 

1. Principales diferencias años gravables 2025 vs 2024 y estrategias.

1. Tasa Efectiva de Tributación Mínima-TTD e Impuesto Adicional 2024 y planeación 2025, ejemplos y aplicación en el Taller.

• III. Límites de beneficios tributarios y límites particulares a descuentos tributarios 2024, ejemplos y aplicación en el Taller.

1. Aplicación de descuentos Tributarios, Crédito Fiscal y Deducciones 2024 y aplicación de nuevas leyes y ultima jurisprudencia.

110. Aplicación de la conciliación fiscal Formato 2516 y sus efectos tributarios con la integración al Formulario 110.

2024. Control al Régimen de Transición general 2016 vs 2024.

• VII. Régimen de transición en moneda extranjera 2016 vs 2024.

• VIII. Control dual sobre los activos y las depreciaciones y las amortizaciones 2017 – 2024 en la conciliación y bases fiscales.

2024. Principales partidas conciliatorias patrimoniales 2024.

1. Principales diferencias patrimoniales e impacto en el impuesto diferido por efecto del incremento en las tarifas en ganancias ocasionales y en renta.

2024. Manejo de Pasivos contingentes, estimados y pasivos laborales 2024.

• XII. Conciliación del cierre de los ingresos, costos y deducciones 2024.

• XIII. Diferencias y conciliaciones de ingresos en las declaraciones tributarias de renta, IVA e ICA.

Jaime Monclou

Contador Público titulado de la Universidad Central, Socio fundador de la Firma Monclou Asociados SAS, Consultor con especializaciones en Revisoría Fiscal de la Universidad Piloto de Colombia y en Derecho Tributario Internacional de la Universidad Externado de Colombia, Miembro y consejero Directivo del Instituto Colombiano de Derecho Tributario – ICDT y del Instituto Nacional de Contadores Públicos – INCP.

Docente de posgrados (Especialización y Maestría) de universidades, tales como: Universidad Sergio Arboleda, Universidad de los Andes, Pontificia Universidad Javeriana, Universidad de la Salle, Universidad Piloto de Colombia, Universidad Surcolombiana del Huila, Universidad Libre de Pereira, Universidad autónoma de Medellín. Amplia experiencia en seminarios y conferencias sobre Actualización y Planeación Tributaria, dictadas con reconocidas entidades.

Amplia experiencia en seminarios y conferencias sobre Actualización y Planeación Tributaria, dictadas con reconocidas entidades como: Instituto de Estudios Fiscales – ICEF; Instituto de Derecho Tributario – ICDT; Banco de Bogotá; Practica; Actualícese; Accounter; Asociación de Contadores Públicos del Huila, Cámaras de Comercio; Instituto Nacional de Contadores Públicos – INCP; Tu Consulta – Novoclick; Simposio de Revisoría Fiscal; ASFACOP; Gestión Integral Académica, entre otros.

MODALIDAD:           Virtual
FECHA:                     29 de abril de 2025
HORARIO:                5:00 p.m. a 9:00 p.m.

VALOR:                     $ 175.000 más IVA

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Pago: En caso de requerir crédito, deberá ser solicitado 8 días hábiles previos a la realización del evento y daremos respuesta dentro de los 3 días hábiles siguientes a la recepción de la solicitud.

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Saldo a favor: Solo se otorgará el saldo a favor a las personas que lo hayan solicitado por escrito, o de quien en caso contrario se demuestre calamidad. Estos saldos tendrán vigencia de dos (2) años.